Una cuenta individual de retiro Roth (Roth IRA) ofrece una manera única de ahorrar para la jubilación: los retiros a partir de las contribuciones y sus ganancias se efectúan sin el pago de impuestos y no hay requisitos mínimos de retiro.
Pensar que solo existe una forma correcta de ahorrar para el retiro es cosa del pasado. De hecho, la sabiduría convencional de hoy nos dice que ahorrar a través de la mayor cantidad de métodos posible podría ofrecerte más flexibilidad en los años posteriores a tu vida laboral.
Una opción de ahorro novedosa que está cobrando fuerza, especialmente entre las generaciones más jóvenes, es la cuenta Roth IRA. Casi un 20% de las personas entre 20 y 29 años tienen una cuenta individual de retiro Roth, casi tres veces la cantidad de personas que en 2019.
Las cuentas Roth IRA no son solo para los millennials y la generación Z; cualquier persona, independientemente de su edad, puede beneficiarse de ahorrar en una Roth IRA. Te explicamos cómo saber si una Roth IRA es la opción acertada para ti.
Una cuenta Roth IRA es sencillamente una cuenta individual de retiro creada con dólares después del cobro de impuestos. ¿Qué significa “dólares después del cobro de impuestos”? Son los ingresos a los que ya se les han cobrado impuestos; por eso no tendrás que pagar impuestos sobre ingresos cuando uses ese dinero.
Veamos un ejemplo: Digamos que tu pago salarial es de $5,000 y tus gastos suman $4,000. Un mes, decides tomar los $1,000 que no gastaste y depositarlos en una cuenta Roth IRA. Cuando necesites esos fondos al jubilarte, ni las contribuciones ni las ganancias estarán sujetas al pago de impuesto sobre la renta si se cumplen ciertas condiciones.
No hay límites de edad para abrir una cuenta Roth IRA, pero hay ciertas condiciones que debes cumplir:
- Debes tener ingresos devengados: es decir, debes tener un empleo que te pague. (Una excepción es la cuenta Roth IRA conyugal; información adicional más adelante).
- Debes cumplir con los , así como límites con base en si tienes un plan de ahorros para el retiro a través de un empleador. ¿Qué quiere decir esto? A medida que aumentan tus ingresos, tu capacidad de poder contribuir a una cuenta Roth IRA (conocido como “phase out” o eliminación gradual) se reduce hasta el límite máximo; en ese momento, cesará por completo.
| Estado de declaración de impuestos sobre ingresos | Límites de ingreso establecidos por el IRS |
|---|---|
| Casado/a, con declaración de impuestos conjunta | < $236,000, contribución completa; phase out, $236,000-$246,000 |
| Declarantes solteros/cabeza de familia | < $150,000, contribución completa; phase out, $150,000-$165,000 |
¿Estás casado(a) pero tú y tu cónyuge declaran impuestos por separado? Por lo general, no podrás ahorrar mucho en una cuenta Roth IRA. .
El IRS fija límites anuales de contribución tanto para tu cuenta IRA como para la Roth IRA. En 2025, los límites son:
- $7,000 para declarantes solteros/cabeza de familia y casados con declaración de impuestos conjunta, menores de 50 años.
- $8,000 para declarantes solteros/cabeza de familia y casados con declaración de impuestos conjunta, mayores de 50 años.
Funciona de esta manera: Digamos que tienes 45 años, cumples con los límites de ingreso establecidos por el IRS y aportas $4,000 a una cuenta IRA. Es posible que solo aportes $3,000 a tu cuenta Roth IRA durante ese año calendario.
Pero, recuerda: Mientras más alto sea tu ingreso, menos se te permitirá aportar debido a la phase out. Por ejemplo, si la persona es casada, declara impuestos conjuntamente con su cónyuge y su ingreso bruto modificado ajustado es de $240,000, su contribución tendrá que ser menor al límite de $7,000. (Usa esta .)
Por lo general, para poder evitar cualquier multa e impuestos, lo ideal es garantizar que tu cuenta Roth IRA tenga al menos cinco años y que tengas 59 años y ½ antes de retirar cualquier ganancia que presente la cuenta. (Las contribuciones son otro tema; más información a continuación).
Hay un par de maneras interesantes de usar la cuenta Roth IRA.
- Durante el retiro: La cuenta Roth IRA está posicionada particularmente como una herramienta de retiro. Tanto las contribuciones originales que hayas hecho, como las ganancias que tomes de esos ahorros no están sujetas a impuestos. Puedes tomar lo que quieras o necesites, cuando quieras o debas. Los retiros tampoco afectarán tu clasificación tributaria.
- A cualquier edad: Puedes retirar tus contribuciones en cualquier momento.
- Bajo ciertas condiciones: También podrías retirar las ganancias (así como las contribuciones) si quedas discapacitado(a) o vas a comprar o construir tu primera vivienda o la primera vivienda de un familiar que reúna los requisitos. (Hay un límite vitalicio de $10,000).
Si retiras cualquier ganancia antes de cumplir 59 años y ½ y la cuenta se abrió hace menos de cinco años, y el retiro no se hace debido a alguna de las condiciones anteriores, es posible que debas pagar impuestos (sobre la ganancia) y una multa. Sin embargo, , incluidos los gastos médicos, de educación superior o gastos de adopción.
A diferencia de un plan 401(k) o una cuenta IRA, la Roth IRA no contempla el retiro de fondos mínimos obligatorios (RMD). De hecho, puedes optar por no retirar fondos de tu cuenta Roth IRA en toda tu vida.
La diversidad de los métodos de ahorro para el retiro aumenta tus potenciales opciones de pago para la jubilación, y esto es cierto gracias a una Roth IRA. Aparte de permitirte retirar fondos sin pagar impuestos durante el retiro, abrir y ahorrar en una cuenta Roth IRA puede tener otros beneficios.
- Si tu lugar de trabajo no ofrece ningún programa de ahorros para el retiro, puedes usar la cuenta Roth IRA como método de ahorro para el retiro y seguir aportándole incluso si tienes acceso a un plan 401(k) en otro empleo.
- Si crees que estarás en una clasificación tributaria más alta durante el retiro, ya habrás pagado el impuesto sobre la renta y no serás responsable por pagarlo cuando posiblemente estés en esa clasificación más alta.
- Si quieres transferir algunos de tus ahorros a una cuenta Roth IRA, esto quizá te ayude a equilibrar los impuestos y retiros mínimos obligatorios durante la jubilación. Consulta con tus profesionales financieros y tributarios si necesitas ayuda.
Uno de los requisitos para abrir y ahorrar en una cuenta Roth IRA es que debes tener empleo, pero hay una excepción. Si estás casado(a) y tu cónyuge no trabaja o no gana suficiente para tener una cuenta Roth IRA, puedes abrir una Roth IRA para él o ella. Las mismas reglas y limitaciones corresponden y deben estar casados y declarar impuestos de forma conjunta.
Hay otra opción para potenciar los ahorros de la cuenta Roth IRA. Si te quedaron fondos en un plan 529, puedes traspasarlos, sin pagar impuestos a una cuenta Roth IRA, hasta $35,000 en total. (Los límites de contribución anual siguen en vigor). La cuenta 529 debe haber estado abierta durante 15 años y los aportes que vayas a traspasar deben haberse depositado hace más de cinco años. Además, el beneficiario de la cuenta Roth IRA, el estudiante, debe haber generado suficientes ingresos por una cantidad equivalente a la que se va a traspasar.
Por supuesto; dado a que ya has pagado impuestos sobre la renta sobre los fondos que usaste para abrir la cuenta Roth IRA, tu beneficiario no tendrá que pagar los impuestos. Sin embargo, deberán retirar los fondos antes de que se cumplan los 10 años.
La mayoría de las Roth IRA tienen un rango de opciones de dónde elegir. Algunas requieren un saldo mínimo y cobran distintos cargos. Las opciones de inversión también son diferentes de aquellas que dependen más de tu decisión al elegirlas entre las demás. Adicionalmente, algunos empleadores ahora ofrecen el plan Roth 401(k) como parte del paquete de retiro. (Consulta con tu departamento de recursos humanos para saber más al respecto).
Si haces aportes a una Roth IRA antes de que venza tu plazo para declarar impuestos, recibirás el formulario 5498 del IRS. Este formulario simplemente contiene tus contribuciones, pero no es necesario declararlas porque ya pagaron impuestos.
¿Qué sigue?
ofrece opciones de cuentas Roth IRA y tradicional para ayudarte a crear una base diversa de ahorros para el retiro. ¿Quieres aumentar tus aportes a tu cuenta de retiro patrocinada por empleador, incluso en tan solo un 1%? para comenzar.
